Прогнозирование денежного потока

На основе данных предприятия ООО “Охранное предприятие “Азимут” оставим прогноз денежных потоков на 2011 год (январь, февраль, март, апрель).

Для прогнозирования денежного потока, используем следующие данные ООО “Охранное предприятие “Азимут”:

В среднем 80% услуг предприятия реализует с отсрочкой платежа, а 20% - за наличный расчет.

Затраты на сырье и материалы составляют 65%, прочие расходы -15% в стоимости услуг предприятия.

Предприятие планирует наращивать объем оказанных услуг с темпом прироста 1,5% в месяц. Прогнозируемое изменение цен составит в планируемом полугодии 0,5%, прогнозируемый уровень инфляции - 9%.

Остаток средств на счете на 1 января 1449 тыс. руб. Его величина в последующие месяцы изменяется пропорционально темпу инфляции

Необходимые для расчета фактические данные за ноябрь и декабрь 2010 года.

Исходные данные, а так же результаты прогнозирования денежных потоков приведены в таблице 3.4.

. Исходным пунктом методики прогнозирования является расчет себестоимости оказанных услуг при этом:

Себестоимость оказанных услуг рассчитывается исходя из фактической их величины в 2010 году:

С/c= 1534* 1,015 * * 1,005 = 1565 тыс. руб.

Величина прочих расходов рассчитывается исходя из фактических данных 2010 год, а так же кумулятивных темпов расширения производства и инфляции:

Пр.= 128* 1,015 * 1,09* = 142 тыс. руб.

. Объем оказанных услуг планируется исходя из общей суммы затрат в соответствии с которым их доля должна составить 80%. Поэтому:

(1565+142): 0,8 = 2134 тыс. руб.

Величина налогов и прочих отчислений от прибыли (НП) составляют 20% планируемой валовой прибыли.

Целевое сальдо составляет на 1 января 450 тыс. руб.

Отток денежных средств рассчитывается исходя из обычной логики расчетов. Сальдо денежных потоков рассчитывается как разность между поступлениями и оттоками денежных средств.

Остаток денежных средств на конец года рассчитывается суммированием остатка денежных средств на начало и сальдо денежного потока за истекший год.

Таблица 3.4

Прогнозирование денежного потока ООО “Охранное предприятие “Азимут” на 2011 год тыс. руб.

Еще статьи по экономике

Увеличение существующей мощности предприятия ЗАО Волжский дизель имени Маминых
проект предприятие товар рынок сбыт Настоящий бизнес-план посвящен обоснованию эффективности инвестиционного проекта, направленного на увеличение существующей мощности предприят ...

Комплексный анализ хозяйственной деятельности предприятия на примере ООО ОПТ-Сервис КМВ
Переход к рыночной экономике требует от предприятия торговли повышения эффективности деятельности, конкурентоспособности реализуемых товаров и услуг на основе внедрения достиж ...

Международный гостиничный бизнес на современном этапе
Одной из современных тенденций развития мирового хозяйства является формирование новых отраслевых комплексов. Мировая экономика постепенно превращается в невидимую, неосязаему ...